- Басты бет>
- Как правильно отразить превышение НДС в зачетной части
Сұрақ-жауап
Как правильно отразить превышение НДС в зачетной части
Сұрақ
ТОО (ОУР) , плательщик НДС приобретали услуги по доступу к ПО от нерезидента оплатили роялти и НДС за нерезидента. А Реализация данных услуг была осуществлена не на территории РК и НДС к начислению не возникает. Получается НДС от нерезидента есть в зачете , а НДС начисленного нет. Как правильно отразить превышение НДС в зачетной части. По оборотке НДС висит по Дт счета 1421, можно его как то списать?
Жауап
Жауап
Если Вы применяете раздельный метод отнесения НДС в зачет, то сумма уплаченного НДС за нерезидента по данной сделке вообще не должна попадать в зачет, а должна быть отнесена на себестоимость услуг по предоставлению права доступа.
Т.е., в учете уплаченная сумма НДС за нерезидента должна быть перенесена на себестоимость приобретенного доступа
Құрметті пайдаланушы, бұл материал автордың пікірін білдіреді және ұсынымдық сипатқа ие. Материал жарияланған сәтте қолданыста болған нормативтік актілерге негізделген.
Материалға қол жету үшін:
Жазылымды қосу
тарифтері бойынша порталға жазылушы болыңыз.
Авторизациядан өтіңіз
Контентке қол жеткізу үшін авторизациядан өтіп, профиль таңдауыңыз қажет.
Материалға қол жетімділік жоқ, сіз оны бөлек сатып ала аласыз немесе жазылымды баптай аласыз
Бухгалтердің құралдары
Көбірек материалдар
Вебинардың хабарландыруы
Кәсіби кеңестер
Қызықтырған сұрағыңызды Кеңесшіге қойыңыз және ағымдағы заңнамалық нормаларға сәйкес жылдам әрі толық жауап алыңыз.
Бухгалтерлік сервис
Сервис кәсіпкерлерге 910 және 200 нысандарын автоматты түрде тапсыруға, сондай-ақ заманауи технологияларды пайдалана отырып есеп жүргізуді оңтайландыруға мүмкіндік береді.
Ең жақын вебинар
Вебинардың хабарландыруы
Келесі материалдарды да қараңыз
Кәсіби кеңестер
Қызықтырған сұрағыңызды Кеңесшіге қойыңыз және ағымдағы заңнамалық нормаларға сәйкес жылдам әрі толық жауап алыңыз.
Бухгалтерлік сервис
Сервис кәсіпкерлерге 910 және 200 нысандарын автоматты түрде тапсыруға, сондай-ақ заманауи технологияларды пайдалана отырып есеп жүргізуді оңтайландыруға мүмкіндік береді.